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課税口座・新NISA・iDeCo の3口座を横断比較。
非課税メリット・所得控除効果・受取時課税を含めた
「トータルでいくら得か」を可視化します。
「NISAとiDeCo、どちらが自分に向いているのか」「実際にいくら得なのか」は、 非課税のしくみと個人の年収・積立額・受取方法によって大きく異なります。 本ツールは、課税口座・新NISA・iDeCo の3口座の資産推移を同一条件で比較し、それぞれの税制メリットを数値とグラフで確認できるシミュレーターです。
金融計算には精度の高い多倍長演算ライブラリ BigNumber.js を採用しており、複利計算・退職所得控除・受取時税計算を一貫した精度で処理しています。 ブラウザ上で完結するため、インストール不要・データ送信なしで利用できます。
課税口座・新NISA・iDeCo の資産推移を折れ線グラフで一覧表示
浮動小数点誤差を排除した高精度な金融計算
運用益課税・所得控除・退職所得控除・公的年金等控除を考慮
入力データは外部送信しません。手元の環境で安全に試算
非課税メリットを可視化。課税口座・新NISA・iDeCo の資産推移を比較します。
| 項目 | 課税口座 | 新NISA | iDeCo |
|---|
| 項目 | 新NISA | iDeCo | 課税口座（参考） |
|---|---|---|---|
| 制度の目的 | 少額投資の非課税優遇 | 老後資産の自助努力形成 | 制限なく自由に運用 |
| 掛金の所得控除 | ✗ なし | ✓ 全額が所得控除 | ✗ なし |
| 運用益への課税 | ✓ 非課税 | ✓ 非課税 | 約20.315%課税 |
| 受取時の課税 | ✓ 非課税 | 課税あり退職所得控除・公的年金等控除を適用 | 元本は非課税 |
| 引出しの自由度 | ✓ いつでも可 | 原則 60歳まで引出し不可 | ✓ いつでも可 |
| 年間投資上限 | 360万円（つみたて120万＋成長240万）生涯非課税保有限度：1,800万円 | 職業・加入状況により異なる自営業：816,000円／会社員：276,000円 等 | 上限なし |
| 投資対象 | 株式・投資信託（つみたて枠は金融庁届出のもの） | 投資信託・定期預金・保険 | 制限なし |
2024年1月に制度が恒久化・大幅拡充されました。主な特徴は以下の通りです。
2つの投資枠
※ 両枠の合計年間上限は 360万円、生涯非課税保有限度額は 1,800万円 です（成長投資枠の保有限度は1,200万円）。 非課税枠を使い切っても、売却すれば翌年に枠が復活します。
公的年金に上乗せする私的年金制度です。毎月の掛金を自分で運用し、 60歳以降に受け取ります。3段階の税制優遇が特徴です。
※ iDeCoの最大のデメリットは60歳まで引き出せない点です。 生活費や緊急資金とは切り離して、確実に老後まで寝かせられる金額を掛金に設定することが重要です。
NISAとiDeCoは併用が可能です。一般的には以下の優先順位で考えるとよいでしょう。
いつでも引き出せる柔軟性があり、幅広い人に適しています。生活防衛資金が確保できていない段階ではNISA優先が無難です。
所得控除の恩恵が大きく、所得税率が高いほど節税メリットが増します。確実に老後まで拠出できる金額の範囲でiDeCoを活用すると有利です。
iDeCoの掛金上限を使い切った後の余裕資金は、成長投資枠を活用して幅広く運用できます。
3口座すべての基準となる毎月の積立額。
NISA・iDeCoは別途それぞれの欄で個別設定します。
範囲：1,000円〜100,000円
3口座共通の運用利回り（年率）。
インデックス投資の長期平均は3〜7%が目安。
範囲：0.5%〜10%
シミュレーションの対象期間（年）。
グラフの横軸になります。
範囲：1年〜40年
課税口座における運用益への課税率。
標準は20.315%（所得税15%＋復興特別所得税0.315%＋住民税5%）。
つみたて投資枠・成長投資枠・両枠併用から選択。
選択に応じて月額上限が変動します。
NISAで積み立てる月額（選択した枠の上限以内）。
上限を超えた場合は自動的にクランプされます。
加入できる月額上限が職業により異なります。
自営業：68,000円 ／ 会社員（企業年金なし）：23,000円 など
所得税率の概算に使用します。
税率が高い（年収が高い）ほど所得控除の節税効果が大きくなります。
範囲：200万円〜2,000万円
一時金：退職所得控除を適用（加入年数に比例）
年金：公的年金等控除を適用（20年分割想定）
退職所得控除額の計算基礎となる年数。
20年以下：40万円×年数 ／ 20年超：加算あり
設定期間終了時点の資産額。
課税口座は税引後、NISAは非課税のまま、iDeCoは受取後手取り額を表示。
課税口座を基準とした場合の、NISA・iDeCoそれぞれの優位額。
iDeCoは所得控除による節税累計額も含めて算出します。
年次ごとの3口座の資産推移を折れ線グラフで表示。
ホバーで各年の詳細値を確認できます（万円単位）。
以下の項目を3口座で横並び比較します：
| 項目 | 計算方法 |
|---|---|
| 月次複利 | 年利 ÷ 12 を毎月複利で加算（BigNumber.js） |
| 課税口座の課税 | 毎月の利息から税率分を控除（月次税引きモデル） |
| 所得税率 | 給与所得控除・基礎控除適用後の課税所得から超過累進税率で概算 |
| 退職所得控除 | 20年以下：40万円×年数 ／ 20年超：800万円＋70万円×（年数−20） |
| iDeCo受取時課税（一時金） | （受取額 − 退職所得控除）× 1/2 に対して分離課税20.315% |
| iDeCo受取時課税（年金） | 20年分割想定。公的年金等控除60万円超の部分に所得税＋住民税を適用 |
| 住民税 | 一律10%で固定（概算） |
『NISA / iDeCo 積立シミュレーター』を公開しました。
最終利回り計算（単利） ： 債券を購入時点から、最終償還日まで保有していた場合に得られる収益の利回りを単利にて計算します。
所有期間利回り計算（単利） ： 債券の購入時点から、最終償還日前の売却時点までの所有期間に得られる収益の利回りを単利にて計算します。
